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주식 세금 계산 방법 총정리

국내주식 세금, 해외주식 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세 차이를 정리하고 관련 계산기로 예상 세금을 확인하세요.

국내주식·해외주식·배당 세금 비교표

주식 세금은 매도할 때 발생하는 세금과 배당을 받을 때 발생하는 세금으로 나누어 보는 것이 편합니다. 국내주식은 매도금액 기준 증권거래세를 먼저 확인하고, 해외주식은 양도차익에서 기본공제 250만원을 차감한 뒤 양도소득세를 계산합니다.

국내주식, 해외주식, 배당 세금 비교표
구분	세금 이름	계산 공식	예시	주의사항
국내주식 매도	증권거래세	매도금액 × 증권거래세율	1,000만원 × 0.15% = 15,000원	시장·종목·거래 시점별 세율 확인
국내주식 조건부	양도소득세	양도차익 × 적용 세율	대주주·비상장주식 등 별도 판단	보유 지분, 거래 형태, 최신 기준 확인
해외주식 매도	양도소득세	(양도차익 - 기본공제 250만원) × 22%	400만원 차익이면 33만원	환율, 수수료, 손익통산 반영
배당 수령	배당소득세	세전 배당금 × 원천징수세율	100,000원 × 15.4% = 15,400원	해외 배당과 금융소득종합과세 확인

비교표의 구분, 세금 이름, 계산 공식, 예시, 주의사항은 각각 별도 표 셀로 분리되어 있습니다.

국내 상장주식의 일반적인 매도세금은 매도금액에 증권거래세율을 곱해 계산합니다. 아래 표는 예시 세율 0.15%를 적용한 단순 계산입니다.

국내주식 매도세금 계산 예시
매도금액	예시 세율	증권거래세	계산식
100만원	0.15%	1,500원	100만원 × 0.15%
500만원	0.15%	7,500원	500만원 × 0.15%
1,000만원	0.15%	15,000원	1,000만원 × 0.15%
3,000만원	0.15%	45,000원	3,000만원 × 0.15%

매도금액 1,000만원에 증권거래세율 0.15%를 적용하면 예상 증권거래세는 15,000원입니다.

해외주식은 원화 환산 매도금액에서 원화 환산 매수금액과 필요경비를 뺀 뒤 기본공제 250만원을 차감합니다. 과세표준이 남으면 기본적으로 22%를 적용해 예상 양도소득세를 계산합니다.

해외주식 양도소득세 계산 예시
매수금액	매도금액	양도차익	기본공제	과세표준	예상 세금
1,000만원	1,300만원	300만원	250만원	50만원	110,000원
1,000만원	1,400만원	400만원	250만원	150만원	330,000원
2,000만원	3,000만원	1,000만원	250만원	750만원	1,650,000원

매수금액 1,000만원, 매도금액 1,300만원이면 양도차익은 300만원이고, 기본공제 250만원을 적용한 과세표준 50만원에 22%를 곱하면 예상 세금은 110,000원입니다.

배당소득세는 배당금을 받을 때 원천징수되는 세금입니다. 국내 배당의 기본 원천징수율을 15.4%로 보면 세후 배당금은 세전 배당금에서 배당소득세를 뺀 금액입니다.

배당소득세 계산 예시
세전 배당금	원천징수세율	배당소득세	세후 배당금
50,000원	15.4%	7,700원	42,300원
100,000원	15.4%	15,400원	84,600원
300,000원	15.4%	46,200원	253,800원

예를 들어 세전 배당금 50,000원, 세율 15.4%, 배당소득세 7,700원, 세후 배당금 42,300원은 각각 다른 표 셀에 표시됩니다.

아래 링크는 계산 기준을 다시 확인할 때 참고할 수 있는 공식 기관 페이지입니다. 실제 신고, 납부, 심사, 급여 정산 전에는 반드시 최신 공지와 원문을 확인해야 합니다.

국내주식과 해외주식 세금 계산기를 따로 써야 하나요?

네. 국내주식은 매도금액 기준 증권거래세 확인이 중심이고, 해외주식은 양도차익과 기본공제 250만원을 반영해야 하므로 계산 흐름이 다릅니다.

국내 상장주식은 양도소득세가 항상 없나요?

항상 그렇지는 않습니다. 대주주, 비상장주식, 장외거래 등 요건에 해당하면 양도소득세 검토가 필요할 수 있습니다.

해외주식 양도세 기본공제는 거래마다 적용하나요?

거래마다가 아니라 연간 해외주식 양도차익을 합산한 뒤 기본공제를 적용하는 방식으로 이해해야 합니다.

배당소득세는 매도세금과 다른가요?

다릅니다. 배당소득세는 주식을 보유하면서 배당금을 받을 때 적용되고, 매도세금은 주식을 팔 때 발생합니다.

손실 종목이 있으면 해외주식 세금이 줄어드나요?

같은 과세기간의 해외주식 손익통산을 검토할 수 있습니다. 실제 신고 전 거래내역 전체를 기준으로 확인해야 합니다.

최신 기준 확인이 필요한가요?

필요합니다. 세율, 대주주 기준, 신고 방식은 개정될 수 있으므로 실제 신고 전에는 공식 안내를 확인해야 합니다.