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주식 세금 계산 방법 총정리

국내주식 세금, 해외주식 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세 차이를 정리하고 관련 계산기로 예상 세금을 확인하세요.

주식 세금 종류 한눈에 보기

주식 세금은 매도할 때 발생하는 세금과 배당을 받을 때 발생하는 세금으로 나누어 보는 것이 편합니다. 국내주식은 매도금액 기준 증권거래세가 먼저이고, 해외주식은 양도차익에서 기본공제 250만원을 차감한 뒤 양도소득세를 계산하는 흐름이 핵심입니다.

국내주식 세금, 해외주식 양도소득세, 배당소득세, 증권거래세 차이
구분	세금 이름	계산 공식	주요 확인사항
국내주식 매도	증권거래세	매도금액 × 증권거래세율	시장·종목·거래 시점별 세율
국내주식 조건부	양도소득세	양도차익 × 적용 세율	대주주, 비상장주식, 장외거래 여부
해외주식 매도	양도소득세	(양도차익 - 기본공제 250만원) × 22%	환율, 수수료, 손익통산, 신고 대상
배당 수령	배당소득세	세전 배당금 × 원천징수세율	국내 기본 15.4%, 해외 원천징수

국내 상장주식의 일반적인 매도세금은 매도금액에 증권거래세율을 곱해 계산합니다. 예를 들어 매도금액 1,000만원, 증권거래세율 0.15%라면 증권거래세는 15,000원입니다.

다만 국내주식도 대주주, 비상장주식, 특정 장외거래처럼 별도 요건이 있으면 양도소득세 검토가 필요할 수 있습니다.

해외주식은 원화 환산 매도금액에서 원화 환산 매수금액과 필요경비를 뺀 뒤 연간 기본공제 250만원을 차감합니다. 과세표준이 남으면 기본적으로 22%를 적용해 예상 양도소득세를 계산합니다.

해외주식 양도소득세 계산 예시
매수금액	매도금액	양도차익	기본공제	과세표준	예상 세금
10,000,000원	14,000,000원	4,000,000원	2,500,000원	1,500,000원	330,000원
20,000,000원	23,000,000원	3,000,000원	2,500,000원	500,000원	110,000원

네. 국내주식은 매도금액 기준 증권거래세 확인이 중심이고, 해외주식은 양도차익과 기본공제 250만원을 반영해야 하므로 계산 흐름이 다릅니다.

다릅니다. 배당소득세는 주식을 보유하면서 배당금을 받을 때 적용되고, 매도세금은 주식을 팔 때 발생합니다.

필요합니다. 세율, 대주주 기준, 신고 방식은 개정될 수 있으므로 실제 신고 전에는 국세청 안내와 증권사 자료를 확인해야 합니다.